Tilgungsplan für einen Firmenkredit berechnen
Der Tilgungsplan zerlegt jede monatliche Rate eines Firmenkredits in Zinsanteil und Tilgungsanteil und zeigt, wie schnell die Restschuld sinkt. Der Jahreszins bestimmt dabei am stärksten, wie viel der Anfangsraten tatsächlich das Kapital reduziert.
Wie der Tilgungsplan aufgebaut ist
Der Tilgungsplan übernimmt die monatliche Rate aus der Mensualitätsberechnung und wendet sie Monat für Monat auf die Restschuld an. Zuerst wird der Zinsanteil berechnet: die verbleibende Restschuld multipliziert mit dem anteiligen Jahreszins für einen Monat. Danach ergibt sich der Tilgungsanteil als Differenz zwischen der festen Rate und diesem Zinsanteil. Die neue Restschuld ist die alte Restschuld abzüglich der Tilgung dieses Monats. Dieser Ablauf wiederholt sich für jeden Monat der Laufzeit, wobei der Zinsanteil mit sinkender Restschuld automatisch kleiner wird und der Tilgungsanteil entsprechend wächst, obwohl die Rate selbst konstant bleibt. Am Ende der Laufzeit erreicht die Restschuld null, sofern Zinssatz und Laufzeit über die gesamte Periode unverändert bleiben.
Was das Ergebnis am stärksten verändert
Bei gleichbleibendem Kreditbetrag verändert vor allem der Jahreszins, wie viel der ersten Raten tatsächlich das Kapital abbaut. Nehmen wir 100000 Euro über 60 Monate: bei einem Jahreszins von 4 Prozent liegt der Zinsanteil der ersten Rate bei rund 333 Euro, bei 8 Prozent verdoppelt er sich auf etwa 667 Euro, obwohl die Kreditsumme gleich bleibt. Die monatliche Rate steigt dadurch ebenfalls, und der Tilgungsanteil der ersten Monate fällt entsprechend niedriger aus. Auch die Laufzeit wirkt in diese Richtung: eine längere Laufzeit senkt die einzelne Rate, verschiebt aber einen größeren Teil der frühen Zahlungen in Richtung Zinsen statt Tilgung. Wer die Laufzeit verkürzt, zahlt insgesamt weniger Zinsen, auch wenn die monatliche Belastung steigt.
Der häufige Irrtum bei der Rate
Ein verbreiteter Irrtum besteht darin, die monatliche Rate als gleichmäßige Aufteilung zwischen Zinsen und Tilgung zu verstehen. Tatsächlich ist der Zinsanteil in den ersten Monaten am höchsten, weil er auf der vollen Restschuld berechnet wird, und sinkt erst mit der Zeit. Wer einen Kredit nach der Hälfte der Laufzeit vorzeitig ablösen will, unterschätzt deshalb oft, wie viel Restschuld noch offen ist, weil er von einem linearen Abbau ausgeht statt vom tatsächlichen Tilgungsplan. Diese Fehleinschätzung kostet vor allem bei größeren Kreditsummen bares Geld, wenn eine Anschlussfinanzierung auf einer zu niedrig geschätzten Restschuld geplant wird. Der Tilgungsplan zeigt genau diesen nichtlinearen Verlauf und macht sichtbar, in welchem Monat die Tilgung den Zinsanteil überholt.
Häufig gestellte Fragen
Warum ist der Zinsanteil am Anfang höher als am Ende?
Der Zinsanteil einer Rate wird jeden Monat neu aus der aktuellen Restschuld berechnet, multipliziert mit dem anteiligen Jahreszins für einen Monat. Am Anfang der Laufzeit ist die Restschuld noch hoch, deshalb ist auch der Zinsanteil hoch. Mit jeder Rate sinkt die Restschuld, wodurch der Zinsanteil kleiner wird und der Tilgungsanteil bei gleichbleibender Rate wächst.
Kann sich der Tilgungsplan von der Mensualitätsberechnung unterscheiden?
Nein. Der Tilgungsplan verwendet dieselbe monatliche Rate, die aus Kreditbetrag, Jahreszins und Laufzeit berechnet wird. Er zeigt lediglich, wie sich diese eine Rate über die Zeit in Zinsen und Tilgung aufteilt, ohne den Betrag selbst zu verändern. Beide Ergebnisse stammen aus derselben Rechnung und können sich daher nicht widersprechen.
Wofür dient der CSV-Export?
Die CSV-Datei enthält jede Zeile des Tilgungsplans mit Monat, Rate, Zinsanteil, Tilgungsanteil und Restschuld. Sie lässt sich in eine Tabellenkalkulation laden, um Kreditangebote zu vergleichen, den Zinsaufwand für die Buchhaltung zu dokumentieren oder die Restschuld zu einem bestimmten Monat nachzuschlagen, ohne die komplette Tabelle erneut manuell zu berechnen.
Was passiert bei einer Sondertilgung?
Der angezeigte Plan geht von einer konstanten Rate ohne zusätzliche Zahlungen aus. Eine Sondertilgung senkt die Restschuld sofort und verändert damit alle folgenden Zinsanteile. Um diesen Effekt abzuschätzen, kann man den Kreditbetrag um die geplante Sondertilgung reduzieren und den Plan mit der verbleibenden Summe neu berechnen lassen.